System kontroli realizowanych projektów unijnych, jak i weryfikacji ponoszonych wydatków wraz ze zmieniającymi się przepisami uległ modyfikacjom. Okres budżetowy 2014-2020 przyniósł wiele nowych regulacji, które zmodyfikowały obowiązki pracowników komórek kontrolnych, czy osób weryfikujących lub zatwierdzających wnioski o płatność. Celem szkolenia jest przedstawienie obowiązujących aktualnie zasad postępowania z podejrzeniami nadużyć finansowych oraz współpracy z instytucjami spoza systemu wdrażania programów operacyjnych. Omówione zostaną kwestie diagnozowania nieprawidłowości i nadużyć finansowych w projektach oraz zapobiegania im.
Korzyści dla uczestników:
W wyniku szkolenia uczestnicy nabędą aktualną wiedzę dot. zasad postępowania z podejrzeniami nadużyć finansowych. Nabędą umiejętności postępowania w sytuacji zdiagnozowania nadużycia finansowego w projekcie, powiadamiania właściwych organów i raportowania.
Adresaci szkolenia:
Szkolenie adresowane do kadry kierowniczej wyższego i średniego szczebla, pracowników administracji publicznej oraz pracowników innych jednostek realizujących kontrole projektów, osób weryfikujących lub zatwierdzających wnioski o płatność oraz innych zainteresowanych obsługą projektów.
Program szkolenia:
PODSTAWY PRAWNE, WPROWADZENIE
- Podstawy prawne
- Definicja nadużycia finansowego, nieprawidłowości i uchybienia
- Rodzaje nadużyć finansowych (korupcja, konflikt interesów, fałszerstwo, podrobienie, przerobienie, poświadczanie nieprawdy, podwójne finansowanie, zmowa)
- Nadużycia finansowe w teorii – trójkąt nadużyć Cressey’a oraz drzewo nadużyć w firmie.
UREGULOWANIA W ZAKRESIE PRZECIWDZIAŁANIA I POSTĘPOWANIA Z NADUŻYCIAMI FINANSOWYMI
- Obowiązujące programy
- Procedury wyjaśniające i karne
- Najczęściej występujące nadużycia finansowe
- Zmowy przetargowe
- Konflikt interesów
- Korupcja
- Fałszerstwo dokumentów
PRAKTYCZNE UREGULOWANIA W ZAKRESIE PRZECIWDZIAŁANIA I POSTĘPOWANIA Z NADUŻYCIAMI FINANSOWYMI
- Alerty – sygnały nadużyć finansowych
- Identyfikowanie obszarów szczególnie zagrożonych pojawieniem się nadużyć finansowych
- Identyfikacja nadużyć finansowych
- Przykładowe bazy danych i rejestry ryzyka nadużyć finansowych
- Czynności w zakresie przeciwdziałania przypadkom konfliktu interesów
- Czynności w zakresie przeciwdziałania korupcji
- Czynności w zakresie przeciwdziałania przestępstwom przeciwko dokumentom
SPOSOBY ZAPOBIEGANIA I PRZECIWDZIAŁANIA NADUŻYCIOM FINANSOWYM
- System przeciwdziałania nadużyciom finansowym:
- zapobieganie nadużyciom finansowym
- wykrywanie i zgłaszanie
- informowania, raportowanie i korygowanie
- ściganie
- Etyka pracownika
- Tzw. wrażliwe stanowiska pracy
- Podział obowiązków i odpowiedzialności
- Szkolenia i podnoszenie kwalifikacji
- System kontroli projektów
- System kontroli wewnętrznej
- Prowadzone rejestry, inne
ZARZĄDZANIE RYZYKIEM WYSTĄPIENIA NADUŻYĆ FINANSOWYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ IW/IP/IZ
- Narzędzie własnej oceny ryzyka nadużyć finansowych – 5 etapów:
- ocena ryzyka brutto
- ocena skuteczności stosowanych aktualnie kontroli
- ocena ryzyka netto (rezydualnego)
- ocena wpływu planowanych kontroli i innych instrumentów zapobiegających nadużyciom finansowym
- ocena ryzyka docelowego
- Analiza ryzyka wystąpienia nadużyć finansowych
- Metodyka oceny ryzyka wystąpienia nadużyć finansowych:
- na etapie oceny i wyboru projektów do dofinansowania
- na etapie realizacji projektu
- na etapie certyfikacji i płatności
- w zakresie udzielania zamówień publicznych w jednostce IW/IP/IZ
- Zarządzanie ryzykiem – szczegółowe omówienie metodologii rekomendowanej przez Komisję Europejską do stosowania przez instytucje wdrażające i zarządzające fundusze unijne (narzędzie ARACHNE)
- Zarządzanie ryzykiem – warsztat z udziałem wszystkich uczestników – praca na aktualnie obowiązujących dokumentach.
POSTĘPOWANIE W SYTUACJI ZIDENTYFIKOWANIA NADUŻYCIA FINANSOWEGO
- Procedury obowiązujące w jednostce w sytuacji zidentyfikowania nadużycia finansowego lub podejrzenia jego wystąpienia
- Powiadamianie różnych organów – obowiązujące przykładowe procedury
- Kiedy i jak należy powiadomić: KE, OLAF, UOKiK, CBA, ABW, Policję
- Postępowanie z informacjami o nadużyciach finansowych/podejrzeniach o nadużyciach pozyskanych od innych organów
PODSUMOWANIE SZKOLENIA.
Rozkład godzinowy: pierwszy dzień: 10:00 – 17:00, drugi dzień: 9:00 – 16:00